ЦБ назвал условия сохранения налогового вычета при переводе ИИС

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «ЦБ назвал условия сохранения налогового вычета при переводе ИИС». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Из преимуществ приложения, можно выделить комиссии более адекватные, благодаря отмене депозитарного вычета. Хороший момент по ИИС, что можно сделать, так что купоны, дивиденды начисляются на отдельный банковский счет, тогда можно перебрасывать деньги, что является новым пополнением.

Зачем нужен брокерский счет

Напрямую зарегистрироваться на бирже и начать торговлю нельзя. Чтобы совершать сделки на бирже, инвестору нужен посредник — профессиональный участник рынка ценных бумаг, брокер, имеющий лицензию Центрального банка РФ. Открыв брокерский счет, будущий инвестор предоставит брокеру право совершать операции в своих интересах. Брокер передает поручение — купить или продать ценную бумагу, согласно тому, что поручает ему сделать клиент. С этой точки зрения, брокерские счета ничем не отличаются друг от друга и их разделение по типам — условность. Но у каждого счета есть свои особенности использования, в том числе, с точки зрения налогообложения.

До 2015 года в России для инвесторов не было разделений по типам счетов, но потом государство предложило долгосрочным инвесторам налоговые льготы на ИИС. Чтобы их получить, надо выполнить два условия:

• пополнять счет не более, чем 1 миллион рублей в год;
• не выводить деньги в течение трех лет после открытия.

1. Открывать ИИС у брокера выгоднее, чем в УК, так как в первом случае срок действия ИИС начинается уже после заключения договора об открытии счета, а не с момента первого пополнения ИИС.

   Таким образом вы сможете внести первые 400 тыс. руб. на ИИС только в конце первого года и фактически сократить с трех до двух лет обязательный период, в течение которого средства нельзя выводить с ИИС, чтобы претендовать на налоговый вычет.

2. Внести средства на ИИС — не значит «заморозить» их на три года. Вывести деньги можно в любой момент, если возникла острая нужда. Просто придется пожертвовать налоговым вычетом, а это неплохой опцион от государства, глупо было бы им не воспользоваться.
3. Если вы — не активный трейдер и не биржевой спекулянт, а планируете инвестировать через ИИС в консервативные инструменты, например, в высоконадежные облигации, стоит выбрать индивидуальный инвестиционный счет типа А с возможностью получения вычета по взносу. В этом случае совокупный доход по ИИС за три года будет больше, чем при выборе счета типа Б.
4. Нет нужды пополнять ИИС на максимальный допустимый размер взноса — 1 млн руб. Если у вас есть 1 млн руб. и вы готовы инвестировать его на фондовом рынке, разумнее распределить свой инвестиционный капитал между ИИС и обычным брокерским счетом в пропорции 40 на 60.

   Так вы, с одной стороны, обеспечите себе максимальный налоговый вычет по ИИС (52 тыс. руб. в год), а с другой, оставите себе ликвидную часть инвестиций, которую легко можно вывести с обычного брокерского счета, если срочно понадобились деньги.

5. Брокеры и УК советуют пополнить ИИС до конца года: внесите деньги на счет (это позволит оформить вычет уже в первом квартале 2019 года), но заставьте их сразу работать. Из-за высокой волатильности, цены на облигации надежных компаний упали, а доходности выросли. Это хороший момент для покупок.

Что будет, если открыть два ИИС

Можно ли открыть два ИИС? И что страшного в том, что это произойдет? Конечно, штраф на вас никто не наложит. Однако это повлечет минимум 2 неприятных последствия:

1. Налоговая откажет вам в вычете, даже если депозиты существуют более 3 лет.
2. Если раньше вы получали вычеты, придется вернуть вместе с пеней.

Индивидуальный инвестиционный счет на то и индивидуальный, что он открывается по формуле «1 ИИС на 1 человека в 1 период времени». Можете быть уверены, что налоговая проверит этот факт и выяснит, что у вас 2, 3 или более вкладов.

А вот брокеры эту информацию могут и не проверить. Например, вы открыли счет в одном банке, а потом – и в другом. И этот «второй» едва ли предупредит вас о том, что вы одновременно оформляете несколько депозитов, поскольку:

• сама компания ничего не нарушает;
• вы тоже ничего не нарушаете;
• но вы лишаетесь налогового вычета – правда, брокера это едва ли беспокоит;
• вполне может быть, что банк не ведет подобный учет.

Таким образом, будьте внимательны: вдруг вы и правда открывали счет несколько лет назад, проверьте, не осталось ли у вас договора с банком. В крайнем случае позвоните на горячую линию или поднимите свои «архивы». Ведь вы уже знаете, можно ли иметь два ИИС: одновременно – нет, только один.

Какие условия предлагает Сбербанк

Кредитная организация предоставляет возможность делать инвестиции в ценные бумаги на бирже не только действующим, но и новым клиентам. Участвовать в программе могут только те налогоплательщики, которые имеют российское гражданство и статус налогового резидента РФ.

В соответствии со ст. 207 НК резидентами признаются лица, которые в течение 2020 года находятся на территории России 90 – 182 календарных дня, и состоят на учете в ФНС.

Инвестиционные счета Сбербанк открывает на следующих условиях:

1. Взносы принимаются только в российских рублях.
2. Инвестиции делаются на срок от 3 лет, в течение которых запрещено снимать деньги.
3. Минимальный взнос через Сбербанк Онлайн составляет от 10 000 руб., через мобильный банкинг от 50 000 руб., через офис банка от 90 000 руб.
4. Дополнительные взносы, в течение одного календарного года доступны при сумме от 10 000 руб., но не более 1 000 000 рублей. Все средства сверх установленного лимита будут автоматически возвращены клиенту на его текущий счет.
5. Физическое лицо самостоятельно может выбрать тип налогового вычета (запрещено совмещение). Началом трехлетнего срока для получения вычета является дата поступления первого взноса на инвестиционный счет клиента.
6. По истечении 3 лет клиент выводит деньги или продлевает счет еще на такой же срок.

Чтобы начать инвестировать, физическому лицу нужно:

• открыть ИИС в Сбербанке и внести на него деньги;
• выбрать стратегию. Например, если клиент планирует самостоятельно приобретать ценные бумаги, то его счет будет активным. Пассивная стратегия предусматривает передачу полномочий делать инвестиции управляющей компании.

Размер дохода будет зависеть от типа ценных бумаг, в которые клиент делает инвестиции. Например, ОФЗ способны принести до 10% годовых прибыли, ценные бумаги с высокой степенью риска свыше 20%, акции российских компаний с минимальными рисками дают возможность заработать в год от 15% до 20%.

При открытии инвестсчета можно получать вычет за взносы. Главное условие − размер платежей в течение двенадцати месяцев не должен превышать четырехсот тысяч рублей. Сбер предлагает вкладчикам два варианта вычета.

Тип А дает возможность воспользоваться налоговым вычетом до пятидесяти двух тысяч рублей. Данный вариант подходит людям, имеющим постоянный доход, который облагается по ставке 13%. При закрытии вклада раньше срока окончания действия договора льгота не предоставляется, а все перечисленные ранее выплаты потребуется вернуть в бюджет. Для получения вычета необходимо передать в ФНС пакет документов:

• Налоговая декларация 3-НДФЛ по итогам прошедшего года (сдать не позднее 30 апреля следующего года);
• Документ для подтверждения дохода, обычно это справка 2-НДФЛ;
• Документацию, подтверждающую факт перечисления средств на ИИС;
• Заявление на вывод налога, в нем указываются подробные реквизиты для перечисления вычета.

Можно открыть ИИС в Сбербанке с вычетом на прибыль (тип В), это даст возможность не платить налог с полученного дохода по операциям с ценными бумагами. По окончании срока действия соглашения (через три года) можно обратиться за получением вычетов в размере прибыли, полученной в результате транзакций по вкладу. Доход в полном размере освобожден от налогообложения.

Для получения вычета потребуется представить документ брокеру о том, что на протяжении всего срока действия соглашения вы не пользовались льготами. В этом случае он не будет взимать подоходный налог с полученной прибыли.

Стоит ли инвестировать в Сбербанке?

Чтобы ответить на этот вопрос, как заработать на инвестициях в Сбербанке и стоит ли это делать, нужно рассмотреть все плюсы и минусы выбора этого брокера.

Плюсы:

• надежность, стабильность;
• возможность открытия ИИС;
• наличие мобильного приложения;
• низкие комиссии на тарифе «Самостоятельный»;
• купоны и дивиденды можно отправлять на обычный счет. Затем можно пополнять ИИС или тратить на собственные нужды.

Минусы:

• неудобное неинформативное приложение с ограниченным функционалом;
• необходимость ждать подтверждения по смс и терять время на покупку;
• приложение часто зависает;
• ограниченный выбор инвестиционных возможностей, нет выхода на Санкт-Петербургскую биржу для покупки акций американских компаний;
• сомнительные предложения: доверительное управление, инвестиционные облигации, инвестиционное страхование жизни;
• неоперативная поддержка, отвечают долго или не отвечают вообще;
• отзыв многих пользователей негативный и они выбирают другого брокера.

Условия индивидуальных инвестиционных счетов

Параметры действующего в Сбербанке ИИС, как и у других брокеров, идентичны базовым. Рассмотрим подробней особенности тарифов на ИИС в Сбербанке:

• можно открывать и пополнять только в российских рублях, но, пользуясь этим счётом, возможна покупка любой валюты и последующая покупка иных валютных активов;
• в год на счёт можно перевести до 1 млн. руб., а, чтобы получить вычеты, нужно внести не меньше 400 тыс. руб.;
• возможно открытие только одного индивидуального инвестиционного счёта на одно физическое лицо;
• не рекомендуют закрывать ИИС ранее, чем через 3 года после подписания договора на его открытие.

Важно понимать, что досрочная ликвидация ИИС по закону возможна, только при таких условиях лицо теряет права на налоговые вычеты. Выплаченная ранее государственная компенсация должна быть возвращена.

После того, как физическое лицо получает доступ к счёту, оно вполне имеет право на продажу и покупку любых ценных бумаг из числа обращающихся на бирже Москвы. Финансы могут и просто лежать на счету, управление ИИС в Сбербанке очень удобное.

Интересный факт: владелец счёта может его открыть и некоторое время не пополнять.

Как работает ИИС счет?

Работа ИИС достаточно проста для понимания даже для тех, кто в этом совсем не разбирается. Процесс складывается из следующих этапов:

1. Для открытия счета лицо выбирает наиболее подходящую и надежную компанию;
2. Подается заявление и после подписания договора открывается ИИС на имя клиента;
3. На ИИС вносятся деньги сразу или в любой момент до истечения календарного года;
4. Владелец счета определяется с типом вычета, а также со стратегией инвестирования;
5. Если присутствует интерес в заработке на бирже, то клиент осуществляет торговлю самостоятельно или доверив это брокеру (управляющей компании);
6. Инвестор готовит документы и получает налоговый вычет в сроки, установленные для каждого вида вычета;
7. Чтобы сохранить льготы общая сумма со счета выводится по истечению действия договора;
8. Когда заканчивается срок соглашения принимается решение о продолжении инвестирования или закрытии ИИС.

Что такое ИИС счет в Сбербанке

Не у каждого гражданина, обладающего личными сбережениями есть время и желание обучаться покупать и продавать ценные бумаги и облигации федерального займа, чтобы получать прибыль. Открытие индивидуального инвестиционного счета в Сбербанке – это, конечно, не гарантированное приумножение вложенных средств, но мероприятие куда более выгодное, нежели вложение средств под проценты в банк. ИИС – это особый вид брокерского счета, который позволяет гражданину производить торговые операции только на биржевом рынке Российской Федерации.

Главное преимущество ИИС в том, что он существует при поддержке государства. Это выражается в следующем: клиенту Сбербанка доступен гарантированный налоговый возврат равный 13% от суммы вложений или полученной прибыли. Открыв индивидуальный инвестиционный счет, гражданин не сможет открыть ещё один (не важно в какой финансовой организации). Опытные трейдеры не найдут это недостатком, потому что открывать обычные брокерские счета можно.

Преимущества и недостатки ИИС в Сбербанке

Преимущества:

1. Надежность. Сбербанк – крупнейшая организация в стране, поэтому не приходится сомневаться, что обман клиента со стороны фирмы – исключен.
2. Интернет-сервисы. Счетом можно управлять через мобильное приложение или личный кабинет портала Сбербанк Управление Активами.
3. Обучающие материалы. Инвесторы, которые не имеют опыта торговли на бирже – могут обрести ценные знания на вебинарах и посредством прохождения обучающих курсов.
4. Два типа налогового вычета.
5. Возможность делегировать управление счетом профессионалу.
6. Компетентные сотрудники службы поддержки.

Недостатки:

1. Договор можно подписать на срок от 3-х лет.
2. Лимит на сумму вложений в год – 1 млн. рублей.

Сравнить размер получаемой выгоды в результате открытия ИИС в Сбербанке с объемом извлекаемой прибыли от ИИС, открытого в другой финансовой организации – очень сложно. Нельзя сказать, что какая-то компания предоставляет лучшие условия, а другая худшие. Каждая фирма предлагает свои условия сотрудничества, которые имеют плюсы и минусы. Надо понимать, что любая фирма стремится предложить наиболее привлекательные условия, чтобы заполучить как можно больше клиентов.

Индивидуальный инвестиционный счет

Индивидуальный инвестиционный счет открывается на 3 года.

При открытии в Сбербанк Онлайн вы можете внести от 10 тыс. руб. (в личном кабинете и мобильном приложении Сбербанк Управление Активами — от 50 тыс. руб., в офисе ПАО Сбербанк – от 90 тыс. руб.), дополнительно можно вносить от 10 тыс. руб., но не более 1 млн руб. в год.

Вы можете иметь только один индивидуальный инвестиционный счет.

Открытие нескольких ИИС, в том числе в разных компаниях, приведет к тому, что Вы не сможете воспользоваться налоговым вычетом ни по одному из них. Если у Вас уже имеется другой ИИС, то Вы должны закрыть его в течение месяца и перевести с него деньги и ценные бумаги на ИИС, который Вы открываете в «Сбербанк Управление Активами», иначе Вы потеряете право на налоговые вычеты по ИИС.

При открытии ИИС в офисе Управляющей компании или ПАО Сбербанк

вознаграждение Управляющей компании состоит из двух частей: вознаграждение за размещение активов в ИИС – 1 % от суммы каждого пополнения ИИС в течение года с даты его открытия и вознаграждение за управление ИИС от 1% до 1,7% в год от общей суммы денежных средств, внесённых на ИИС, уменьшенной на комиссию за открытие ИИС в зависимости от выбранной стратегии.

При открытии ИИС через личный кабинет клиента или мобильное приложение Сбербанк Управление Активами

вознаграждение Управляющей компании состоит только из вознаграждения за управление ИИС и составляет от 1% до 1,7% в год от общей суммы денежных средств, внесённых на ИИС.

Вознаграждение за размещение не взимается по договору, который был заключен с использованием Личного кабинета, Мобильного приложения Сбербанк Управление Активами, Сбербанк Онлайн.

При закрытии ИИС

взимается комиссия 2%, если с даты открытия ИИС прошло меньше 181 дня, 1%, если с даты открытия ИИС прошло больше 180 дней, но меньше 366 дней, 0,5%, если с даты открытия ИИС прошло больше 365 дней, но меньше 548 дней, 0% если с даты открытия ИИС прошло больше 547 дней.

Информация о расходах, связанных с доверительным управлением согласно стратегиям «Накопительная» и «Российские акции»: за счет имущества, переданного в доверительное управление, оплачиваются комиссии брокеров, депозитариев, бирж, а также косвенные расходы, связанные с инвестированием средств в инвестиционные паи ПИФ, к которым относятся вознаграждение управляющей компании, специализированного депозитария, а также иные расходы, предусмотренные правилами доверительного управления ПИФ. Совокупные расходы в стратегии «Накопительная» не превысят 1,3% в год (в стратегии «Российские акции» не превысят 1,1% в год). За счет имущества, переданного в доверительное управление, также могут оплачиваться судебные расходы и расходы на нотариуса.
Условия доверительного управления и другие документы

Возможность открытия счетов в Сбербанке

Открыть памм-счет в Сбербанке не представляется возможным. И только по причине, что эту услугу он не предоставляет. Существуют альтернативные варианты для получения доходности, и одним из них является доверительное управление активами, имеющее соответствующее сходство с памм-счетами.

Интересное по теме: Как открыть в Сбербанке индивидуальный инвестиционный счет.

Банк предоставляет управляющего, который будет проводить сделки и распоряжаться средствами. За работу на фондовом рынке полагаются комиссионные. Инвестор самостоятельно выбирает те активы, в которые будет вкладывать средства – это могут быть ценные бумаги, драгоценные металлы и прочее.

Стратегию торговли управляющий выбирает сам – именно от нее зависит результат.

Важно. Чтобы составить впечатление об управляющем, очень важны будут отзывы его прошлых клиентов. Для этого поищите информацию на различных форумах. Анализируя мнения инвесторов, сделайте вывод – заслуживает доверия конкретный управляющий или нет.

Похожие записи:

• Как получить вид на жительство в России гражданину Казахстана в 2024 году в Московской области
• Подводные камни исчисления сроков уплаты административного штрафа
• VIII. Требования к организации занятий детей