Валютный расчетный счет: как открыть и какие условия
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Валютный расчетный счет: как открыть и какие условия». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В целом, порядок открытия расчетного счета в разных банках идентичен. Различаются только способы обращения за услугой и сроки заключения договора на расчетно-кассовое обслуживание. Многие банки разделяют клиентов на физические и юридические лица, создавая для представителей бизнеса отдельные филиалы или зоны обслуживания.
Документы для индивидуального предпринимателя
Перечень документов зависит от типа клиента. Так, если вы — индивидуальный предприниматель, необходимо подготовить следующий пакет документов (на примере Альфа Банка):
- удостоверяющий личность документ;
- лицензия, если деятельность подлежит лицензированию;
- информация о деловой репутации;
- карточка с образцами печатей и подписей лиц, которые могут совершать операции и подписывать документы;
- если предприниматель будет привлекать доверенное лицо, требуется предоставление доверенности и паспорта доверенного лица;
- анкета клиента и заявление, которые можно составить непосредственно в отделении банка;
- свидетельство о регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;
- выписка из ЕГРИП.
В случае с Альфа Банком последние два документа не обязательны, если информация о клиенте есть на сайте ФНС. Перечень документации примерно одинаковый, но в каждом банке он может незначительно отличаться. Кроме того, финансовая организация может потребовать предоставление дополнительных документов.
Вид банковского счета
Каждый вид банковского счета, открываемый в кредитной организации для юридических лиц или индивидуального предпринимателя при ведении предпринимательской деятельности, имеет свое целевое назначение.
Таблица 1. Вид банковского счета
| Вид | Предназначение |
| Расчетный | Открывается для осуществления текущих операций, связанных с предпринимательской деятельностью |
| Кредитный | Фиксируется информация о движении денежных средств и начислению процентов по предоставленным банком ссудам юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям |
| Депозитный | Учитываются свободные денежные средства, внесенные в банк для извлечения дополнительного дохода в виде начисляемых процентов |
| Бюджетный | Для средств, полученных от всех уровней бюджета РФ.
Примечание! Финансы могут быть предоставлены в качестве субсидий, субвенций, дотаций и т. д. |
| Транзитный | Для учета валютных операций |
| Валютный | Для осуществления расчетов в иностранной валюте |
| Залоговый | Зачисляемые на него средства направлены на погашение обязательств залогодателя перед залогодержателем |
| Доверительное управление | Конкурсное производство при признании юридического лица или индивидуального предпринимателя банкротом |
| Счет поставщика | Для учета операций поставщиков, принимающих платежи через платежных агентов |
Текущий валютный и транзитный счета
План счетов кредитной организации: транзитный – 40911, валютные имеют ту же структуру, что и расчетные, но цифры 3 порядка меняются в зависимости от кода валюты.
Данные типы счетов используются при осуществлении операций в иностранной валюте.
Транзитный – это промежуточный счет, на который первоначально поступает экспортная выручка организации, выраженная в иностранной валюте. Для доступа к средствам и праву их использования необходимо представить документы, подтверждающие законность сделки:
- справка о валютных операциях;
- документ-основание для зачисления средств (контракт, инвойс и т. д.).
Лицевой и расчетный счета: одно и то же?
Как уже отчасти было отмечено в предыдущих пунктах текста, лицевой счет и расчетный — разные понятия. Начнем с того, что физические лица, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, не открывают расчетных счетов. Это связано со спецификой последних. С их помощью осуществляется:
- хранение денежных средств;
- совершение платежей иным лицам, являющимся контрагентами владельца счета;
- совершение переводов денежных средств в пользу платежей по гражданско-правовым договорам;
- прием оплаты от контрагентов;
- осуществление платежей за оказание банковских услуг, например оплату кредита.
Открыть расчетный счет, в отличие от лицевых разных видов, может только банковское учреждение. Данные в них являются конфиденциальными, но предоставляются по требованию налоговой инспекции.
Как открыть расчетный счет организации
По закону юридическому лицу также необязательно иметь расчетный счет. Но фактически для ООО обойтись без него будет невозможно. Процедура открытия счета для юр. лица отличается от аналогичной для индивидуальных предпринимателей только пакетом необходимых документов.
Для открытия расчетного счета потребуется представить в банк:
- Устав;
- решение или протокол о назначении директора;
- паспорт директора.
Дополнительно могут понадобиться:
- лицензии на право осуществления определенных видов деятельности (если имеются);
- документы о финансовом состоянии (справка из налоговой об отсутствии долгов, бухгалтерская отчетность и т. д.);
- договор аренды или свидетельство о собственности на помещение;
- отзывы о компании (от других банков или контрагентов);
- учредительный договор;
- свидетельство ИНН, ОГРН (последнее только для юр. лиц зарегистрированных до 01.01.2017).
Валютный счет — это банковский счет в иностранной валюте, открываемый в соответствии с нормами национального законодательства юридическим и физическим лицам для проведения расчетов, связанных с проведением внешнеэкономических операций.
Для открытия валютного счета в уполномоченный банк предоставляются следующие документы:
— заявление на открытие счета по форме;
— нотариально заверенная копия документа о государственной регистрации (перерегистрации) предприятия;
— копия учредительного документа, установленного законодательством РБ для владельца счета, удостоверенную нотариально или регистрирующим органом.
— дубликат извещения из налоговых органов о присвоении УНН. Внесение каких-либо изменений в дубликат извещения о присвоении УНН при открытии счета не допускается;
— справка органов ФСЗН Министерства труда и социальной защиты РБ о регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов и иных платежей в органах Фонда;
— карточка с образцами подписей и оттиска печати предпринимателя, должностных лиц предприятия, имеющих право распоряжаться счетом, подлинность которых удостоверена нотариально либо вышестоящим органом и оттиском его печати.
Источниками валютного счета могут быть: 1. валютная выручка от разрешенной внешнеэкономической деятельности по установленным нормам; 2. взносы в уставной фонд; 3. кредиты уполномоченных, иностранных банков, других финансово-кредитных учреждений; 4. валюта, приобретенная на внутреннем валютном рынке; 5. благотворительные взносы и т.д.
Владельцы валютного счета могут распоряжаться валютными средствами по различным законодательно разрешенным направлениям, в числе которых:
1. перевод за границу по экспортно-импортным операциям;
2. перечисления на счета внешнеторговых и других внешнеэкономических организаций для последующего перевода за границу в оплату импортных товаров (работ, услуг);
3. перечисления на валютные счета белорусских предприятий в оплату товаров (работ, услуг);
4. оплата задолженности по кредитам в иностранной валюте и т.д.
Счет 52 «Валютные счета» предназначен для обобщения информации о наличии и движении денежных средств в иностранных валютах на валютных счетах организации, открытых в банках.
Аналитический учет по счету 52 «Валютные счета» ведется по каждому валютному счету.
Порядок открытия расчетного счета в банке подразумевает обязательное следование ряду правил:
- При оформлении р/с клиент и кредитная структура оформляют соглашение на РКО. В нем должны быть оговорены расходы на:
- Открытие и ведение р/с.
- Услуги РКО.
- Наличное обращение.
Кроме того, в соглашении оговариваются процентные платежи, которые кредитная структура выплачивает клиенту за наличие средств на р/с (опция присутствует не во всех банках).
- Существующий порядок подразумевает, что получение и передача денег с р/с клиента, а также проведение безналичных операций осуществляется на базе специальных документов (должны быть утверждены банком). Среди них:
- Денежный чек.
- Сообщение о вводе на р/с наличности.
- Поручение клиента (требование-поручение).
- Расчетный чек.
Порядок получения наличности из кассы банка клиентом или другими субъектами подразумевает выдачу чековой книжки (после оформления и подачи заявления). Предоставление чека в финансовую организацию является базой для получения денег из кассы. Главное требование — наличие фамилии получателя в платежном документе.
Как открыть расчётный счет: выбор банка
Непосредственно перед открытием счета ИП или юрлицу нужно, прежде всего, выбрать банк, с которым предприятие будет иметь дело. При выборе банка можно ориентироваться на следующее:
- Стоимость расчетно-кассового обслуживания (РКО).
Данный показатель складывается из многих параметров. Это не только ежемесячная плата за обслуживание счета, но также:
- комиссия за внесение на счет, снятие денег со счета (особенно актуально для ИП, который может регулярно «обналичивать» выручку);
- стоимость исполнения платежных поручений;
- стоимость эквайринга, если предполагается его подключение.
Фактические расходы на пользование счетом могут зависеть от оборотов бизнеса, от количества и типа платежных поручений (на зарплату, на расчеты с бюджетом, контрагентами и т.д.), частоты переводов между текущим счетом и другими при их наличии и т.д. Это очень сложная «формула», требующая внимательных расчетов в каждом случае.
- Выгода в виде начисления процента на остаток по счету.
Такой процент может начинаться с нуля и доходить до весьма внушительных показателей, приближенных к тем, что характерны для хороших условий по депозитам для физлиц.
- Финансовая устойчивость банка.
Срок для открытия расчетного счета
Что касается срока, в течение которого начинающему предпринимателю следует позаботиться об открытии расчетного счета, то здесь все достаточно неоднозначно. Согласно Закону об открытии расчетного счета, любая коммерческая организация имеет право на открытие расчетного счета. Однако в то же время никто не обязывает ее делать это. Соответственно, нет никаких установленных сроков для предоставления сведений об открытии расчетных счетов организаций. Кстати, если какое-то время после своего открытия фирма не начала работу и не ведет какую-либо деятельность, то банковский расчетный счет ей не потребуется.
- документ, подтверждающий решение об открытии фирмы, иными словами протокол с общего собрания учредителей;
- все документы, которые имеются у вас на руках, из налоговых органов;
- приказ об утверждении на должность Гендиректора и главного бухгалтера;
- список участников ООО (необходим, даже если имеется всего один участник);
- письмо, подтверждающее учет фирмы в Статрегистре;
- выписка из ЕГРЮЛ, которая должна быть датированной не позднее одного месяца на момент предоставления в банк;
- копия устава фирмы. Ее необходимо заверить у нотариуса;
- документы, которые подтверждают местонахождение фирмы;
- документы, которые подтверждают постановку на учет в ПФР и ФСС.
Наиболее распространенные счета и их характеристики
На данный момент существуют следующие виды банковских счетов:
- Текущий счет. Служит для хранения денежных средств и проведения необходимых расчетных или других финансовых операций. Его также называют рабочим, потому что он используется практически постоянно для получения и отправки денег, осуществления выплат и прочих операций.
- Карточный счет. Все карточные счета имеют привязку к текущим счетам своих клиентов и предназначены для увеличения способов доступа к средствам. Все пластиковые карты подразделяются на 2 вида:
- Дебетовые. Это карты, предназначенные для всевозможных выплат (заработная плата, стипендия, пенсия, алименты, различные виды социальных пособий) или простых пополнений. С их помощью клиент может снимать с банкоматов сумму в пределах остатка денег на карточке, также он вправе рассчитываться за товары и услуги, не превышая имеющийся остаток средств.
- Кредитные. В данном случае клиент может оплачивать товары и услуги, снимать деньги в кассе или с банкомата в пределах кредитного лимита, который установлен банком. Например, лимит карты в 3000 рублей значит, что субъект может использовать с карты сумму, не превышающую указанный лимит.
Открыть счет в банке для физического лица, будь он дебетовый или кредитный, не составит никакого труда. Вся процедура длится считаные минуты. Клиенту стоит предварительно узнать, сколько ему будет стоить открытие такого счета и получение карты, какой процент будет взиматься за снятие наличных средств в банкомате или кассе, можно ли будет пользоваться им за границей.
Если карта кредитная, обязательно необходимо поинтересоваться, есть ли льготный период, и каков режим его применения, каковы процентная ставка и минимальный ежемесячный взнос.
- Депозитные счета. Этот вид предназначен для тех людей, которые заботятся о сохранении и приумножении своих средств, поэтому такие счета называются сберегательными или накопительными. Средства кладутся на счет на определенный срок. Чем он дольше, тем для пользователя лучше, так как именно от длительности договора на обслуживание депозитного счета зависит уровень ставки депозитного процента. Если клиент пожелает снять сумму ранее оговоренного срока, то этот процент может быть значительно урезан: его пересчитают исходя из действующей ставки по вкладам до востребования, а она в банках всегда очень низкая — около 1%.
Многие эксперты в области финансов убеждены, что именно последние два вида счетов стали наиболее популярными среди физических лиц.
Процесс открытия расчетного счета
В целом, порядок открытия расчетного счета в разных банках идентичен. Различаются только способы обращения за услугой и сроки заключения договора на расчетно-кассовое обслуживание. Многие банки разделяют клиентов на физические и юридические лица, создавая для представителей бизнеса отдельные филиалы или зоны обслуживания.
Стандартно открытие банковских счетов проходит по двум схемам:
- Дистанционно. То есть, клиент обращается к выбранному банку через интернет, заполняя форму заявки на его сайте. После этого по удобному для клиента адресу выезжает представитель банка, который принимает документы для подключения услуги и подготавливает договор на обслуживание. Порой личное посещение отделения банка вообще не требуется.
- Стационарно. Это классический порядок открытия расчетного счета. Клиент предварительно получает информацию о необходимых документах (на сайте банка или по телефону горячей линии), приезжает в отделение для обслуживания юридических лиц и заключает договор на РКО.
Каждый банк устанавливает определенные сроки регистрации счета для юридического лица. Ему необходимо время, чтобы проверить все предоставленные клиентом документы. Обычно процесс занимает около двух-трех дней.
Сколько стоит вести расчетный счет
При подключении расчетного-кассового обслуживания в большинстве банков оплата не берется. Поэтому сумма складывается исходя из следующих факторов:
- Стоимость ежемесячного обслуживания счета. Отдельные банки снижают ее стоимость, если клиент оплачивает обслуживание вперед.
- Комиссия за переводы. Стоит отметить, что некоторое количество платежей включено в пакет услуг, а остальные оплачиваются уже отдельно.
- Обналичивание и пополнение. Комиссия берется в процентах от вашей суммы.
Шаг 1. Предоставляются документы
Чтобы открыть расчетный счет потребуется подготовить внушительный пакет документов. Практически все они должны предоставляться в виде копий, заверенных руководителем организации или специалистом банка. В любом случае нужно иметь при себе оригиналы тоже. Некоторые из документов, возможно, потребуется заверить нотариально, это зависит от порядка, установленного банком.
Карточка с образцами подписей и оттиска печати может быть подготовлена клиентом самостоятельно, но в этом случае в банк предоставляется уже нотариально заверенная карточка. Ее также можно оформить и в присутствии сотрудника банка. В данной ситуации в обязательном порядке необходимо личное присутствие уполномоченных лиц, обладающих правом подписи. С собой они должны иметь документы, которые могут подтвердить их личность и полномочия.
Клиенту также нужно заполнить заявление на открытие банковского счета. Оно должно быть подписано руководителем и главным бухгалтером, если в организации отсутствует должность главного бухгалтера, то подписывает только руководитель, а также ставится печать предприятия.
В случае если счет открывается не руководителем, а уполномоченным лицом, то в банк необходимо предоставить доверенность, на основании которой данное лицо может открывать банковские счета для организации. Финансовые учреждения могут принимать как оригинал этого документа, так и нотариально заверенную его копию.
Порядок открытия расчётного счёта для ИП и ООО в ВТБ
Чтобы открыть расчётный счёт в ВТБ, предпринимателю, руководителю общества либо уполномоченному представителю следует подать заявку, обратившись в офис финучреждения. Можно связаться с сотрудником банка по телефону для получения разъяснений по составу документов и особенностям процедуры. Кроме того, есть возможность направить в ВТБ заявку на открытие расчётного счёта ООО (ИП) в режиме онлайн, перейдя по ссылке «Открыть счёт» в разделе «Малый бизнес/Открыть счёт» и указав:
После отправления заявки с ответственным лицом по телефону связывается сотрудник банка. В ходе общения уточняются все нюансы, в том числе по тарифам на открытие счёта для ИП и ООО в ВТБ и составу документов. Обычно счёт открывается в течение 2-3 рабочих дней после подачи пакета документов.