Открытие расчетного счета: тонкости процедуры для ООО и ИП
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Открытие расчетного счета: тонкости процедуры для ООО и ИП». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Закон прямо не требует открытия счёта в банке для ООО, но организация вправе заплатить налоги только безналичным путем (ст. 45 НК РФ). Ещё одна ситуация, которая обязывает фирму проводить безналичные расчёты, – это превышение лимита наличных платежей в сделке с другим коммерческим субъектом.
Почему банки отказывают в открытии р/с
К сожалению, открыть счет получается не всегда, в расчетно-кассовом обслуживании могут отказать. Свой отказ в открытии счета банк вправе не мотивировать. Если получен отказ в одном финансовом учреждении, обратитесь в другое. Решение одного учреждения не всегда влияет на позицию его конкурентов. Оно может быть продиктовано следующими причинами.
- Фальсификация или неточность юридического адреса.
- Сведения о незаконной деятельности учредителя или руководителя.
- Статус массового юридического адреса, директора или учредителя.
- Некорректное заполнение документов.
- Наличие задолженности перед бюджетом, незакрытые исполнительные производства.
Преимущества использования расчетного счета и РКО
Расчетно-кассовое обслуживание в банках позволяет:
- обеспечить безопасное хранение и перевод денежных средств;
- заключать договор без ограничения суммы сделки;
- сократить время на финансовые расчеты до минимума;
- проводить финансовые операции любым удобным способом — передавая распоряжения лично в офисе, дистанционно через онлайн-сервисы;
- упростить процесс выдачи зарплаты сотрудникам;
- использовать корпоративные банковские карты, привязанные к счёту, для бизнес-закупок, снятия наличных, оплаты командировочных расходов;
- заключать договор эквайринга с целью организации приема оплаты банковскими картами;
- использовать дополнительные сервисы — регистрацию бизнеса, онлайн-бухгалтерию, юридические консультации.
Заключение банковского договора делает финансовые операции прозрачными, позволяет быстро учитывать расходы и доходы, мгновенно проводить платежи, включая налоговые выплаты. Наличие дополнительных удобных сервисов, таких как интернет-бухгалтерия, личный менеджер для экстренной помощи, обеспечивает дополнительное преимущество для клиентов.
Когда и как открыть расчетный счет
Прежде чем разбираться с вопросами, которые чаще всего задают начинающие предприниматели о расчетном счете, напомним ключевые моменты, связанные с его открытием. Итак, счет нужно открыть сразу после регистрации ООО или ИП.
Организация без расчетного счета работать не может. Индивидуальному предпринимателю он нужен не всегда, но счет, как правило, открывают даже те ИП, кому по закону он не требуется. Так удобнее работать с контрагентами, отчислять налоги и страховые взносы.
Без расчетного счета предпринимателю точно не обойтись, если он:
-
заключил с другим ИП или юрлицом договор, по которому получит больше 100 000 рублей; в данном случае расчеты ведутся в безналичной форме;
-
установил лимит остатка наличных средств по кассе и в конце дня должен сдавать в банк наличные сверх этого лимита, после чего средства вносят на счет; чтобы не устанавливать лимит, можно издать специальный приказ.
Документы для открытия РС
Банки требуют разные пакеты документов.
От ИП:
- паспорт;
- свидетельство ИНН;
- лист записи в ЕГРИП.
Если РКО оформляет ООО, список документов расширяется:
- решение о создании ООО;
- паспорт директора компании, решение о его назначении;
- устав организации;
- лист записи в ЕГРЮЛ и соответствующая выписка;
- свидетельство ИНН.
При открытии валютного и рублевого счетов требуются одинаковые пакеты документов.
Открытие расчетного счета для ООО — право или обязанность?
Право открывать банковские счета на территории России, а также за пределами нашей родины предоставляет п. 4 ст. 2 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью». Соответственно, можно сделать вывод: открытие расчетного счета является правом юридического лица, а не обязанностью. Однако наличие расчетного счета понадобится по многим причинам:
- уставной капитал в денежной форме необходимо внести в течение 4 месяцев;
- заказывая услуги или товары, обществу с ограниченной ответственностью придется расплачиваться за них путем безналичного расчета (ч. 2 ст. 861 Гражданского кодекса РФ);
- выплату зарплаты наемным работникам, оплату налогов, внесение платежей в пенсионный фонд, ФСС, ФОМС удобнее проводить через банк;
- ведение расчетов только безналичным путем избавляет руководство организации от необходимости ведения кассовых документов, оборудования сейфа для хранения крупных денежных сумм.
Выбираем, где лучше открыть расчетный счет для ООО
Многообразие банков и тарифов — отличная возможность для предпринимателей выбрать подходящее учреждение с самыми выгодными условиями. Выбирая, где открыть расчетный счет для ООО, необходимо обратить внимание на такие моменты:
- стоимость банковской услуги открытия счета;
- стоимость обслуживания открытого счета;
- цена на обслуживание онлайн;
- размер комиссии за вывод наличности;
- стоимость внесения денежных средств через кассу банка;
- скорость исполнения платежных поручений;
- известность и надежность банка;
- наличие филиалов учреждения.
Для чего нужен банковский счет?
Сам по себе р/с предназначен для хранения прибыли и средств, принадлежащих ООО, а также для удобства безналичного расчета с другими организациями и физическими лицами. Номер счета и банковские реквизиты обязательно должны присутствовать на всех соответствующих документах общества.
По законам РФ открывать для ООО счет в банке вовсе не обязательно. Однако в случае отсутствия счета, тарифы на банковские операции для предприятия будут значительно выше, а на наличные операции будут установлены ограничения. Сумма по одному договору не может быть больше ста тысяч рублей. Для предприятия такие условия совсем не выгодны, ведь в расчетах больших компаний фигурируют гораздо большие суммы.
Есть масса доводов в пользу того, чтобы открыть расчетный счет для ООО:
- при использовании расчетного счета можно значительно упростить процесс расчета с заказчиками и поставщиками;
- р/с гарантирует сохранность денежных средств;
- любой расчетный счет является депозитом, поэтому к концу каждого отчетного периода согласно договору с банком на остаток денежных средств начисляются проценты.
Вероятность отказа в открытии счета ООО
Не исключены случаи отказа в открытии расчетного счета, причем сделать это банковские структуры могут по целому ряду причин.
Например, федеральное законодательство допускает подобное в ситуациях, когда юр. лицо предоставляет недостоверные данные при указании адреса своего нахождения. В случаях такого рода уполномоченные лица кредитного учреждения вправе выехать по указанному в документах адресу для того, чтобы удостовериться в нахождении ООО именно там.
В открытии счета может быть отказано и в случае так называемого массового адреса (по которому зарегистрировано несколько юридически лиц). Инициаторами для отказа в этом случае выступают службы безопасности банков.
Не откроют расчетный счет также в случае нарушения юр. лицом каких-либо положений законодательства РФ и т. п. Важным моментом является при этом то, что банковские структуры даже не обязаны сообщать потенциальным клиентам причины своего отказа.
Какие документы нужны для открытия счета ИП или ООО?
Для того, чтобы открыть РКО, потребуется определенный перечень документов. В зависимости от типа вашей организации, они могут отличаться.
Документы, которые потребуются ИП
- Заявление с заполненной по образцу анкетой;
- Выписка из Единого государственного реестра предпринимателей;
- Копия из Росстата (нужно заверить у нотариуса);
- Заверенная копия паспорта заявителя;
- Копии лицензии на осуществление деятельности.
Документы для РКО для ООО
- Заявление и анкета;
- Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц;
- Индивидуальный номер налогоплательщика (копия);
- Копии учредительной документации;
- Копии паспортов учредителей.
Остановимся на этапе выбора банка, а точнее, на параметрах, которые следует учесть в первую очередь.
При выборе следует обращать внимание на:
- Надежность банка. Проверьте наличие лицензии, узнайте срок существования банка, почитайте отзывы
- Стоимость обслуживания, тарифы
- Наличие комиссий за совершение действий по р/с
- Наличие лимита по сумме при совершении операций
- Ассортимент дополнительных услуг: оплата заработной платы, безналичный расчет с клиентами, мобильный банк и другие
- Географическое положение банка. В процессе осуществления деятельности вам могут потребоваться услуги банка, которые вы не сможете получить через интернет-приложение. Поэтому мы советуем оформлять счет в банке, который имеет офис в вашем регионе
Как открыть расчетный счет в банке для ООО или ИП, порядок открытия расчетного счета
После регистрации ООО и ИП возникает вопрос, как открыть расчетный счет в банке?
Для индивидуальных предпринимателей открытие расчетного счета не является обязательным условием, а для юридических лиц открытие расчетного счета принудительная мера, т.к.:
- Согласно указания ЦБР от 20 июня 2007 г. N 1843-У : Расчеты наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами, а также между юридическим лицом и гражданином, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (далее — индивидуальный предприниматель), между индивидуальными предпринимателями, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей.
- Оплата налогов должна осуществляться с расчетного счета организации.
- Онлайн подача в налоговую — 1 000 руб.
- Наши услуги — 5 000 руб. (включая подготовку всех требуемых документов, открытие расчетного счета, изготовление печати, приказы, коды статистики и т.д.)
В чем разница открытия РКО для ИП и ООО
| Отличия | ИП | ООО |
| Работа без счета | Без счета до 100 000 | Открытие счета обязательно, поскольку оплата налогов, выплаты и т. д. осуществляются по безналичному расчету |
| Страхование | Защищены страховкой до 1 400 000 рублей |
Такие счета не страхуются, поэтому важно выбрать компанию правильно |
| Предоставление документов |
Потребуется предъявить минимум документов, чаще всего достаточно предъявить паспорт |
Потребуется подготовить большой пакет документов |
| Наличие печати | Без печати | Возможна работа без печати, но это должно быть указано в уставе |
| Снятие наличных | Можно снимать любые суммы |
Нельзя снимать наличные средства на личные нужды |
| Переводы | На любые цели | Установленные законодательством |
Как открыть расчётный счёт для ООО или ИП
Чтобы завести счёт, необходимо сначала выбрать банковскую организацию.
Критериями её поиска могут стать:
- Надёжность банка (опыт существования, количество клиентов, число филиалов);
- Стоимость услуг за открытие, ведение счёта и осуществление операций (списание со счёта комиссий производится за большинство переводов);
- Наличие специальных условий обслуживания (скидки, акции).
В банке вы пройдёте следующую регистрацию вашего счёта:
- Написание заявления;
- Предоставление списка требуемых документов;
- Выбор тарифа на обслуживание;
- Ознакомление с условиями банковского договора;
- Подписание всех необходимых бумаг;
- Ожидание открытия счёта (это занимает 1 — 2 недели).
Как открыть расчётный счёт?
Как провести такую операцию в финансовой организации? Создать его можно двумя способами: при личном присутствии в учреждении или подать заявку через Интернет, используя сайт понравившегося банка. При выборе второго способа сделать все необходимые манипуляции, можно не выходя из дома.
Чтобы открыть счёт в банковском учреждении для расчётов, нужно собрать некоторые документы. Но для каждой финансовой компании они будут свои. Поэтому стоит ознакомиться со списком необходимых документов на сайте выбранного банка, так как в зависимости от правового статуса организации и разновидности счёта перечень необходимых бумаг может различаться.
Ниже указан приблизительный список документов, которые могут потребоваться при оформлении расчётного счёта.
Людям, занимающимся индивидуальной предпринимательской деятельностью, понадобится:
- заявление на открытие счёта;
- анкета;
- выписка из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей;
- копия документа об постановке на учёт в Росстате, заверенная нотариусом;
- паспорт или его заверенная копия;
- все имеющиеся лицензии и разрешения.
Для обществ с ограниченной ответственностью могут понадобиться:
- заявление на открытие счёта;
- анкета от юридического лица;
- выписка из единого реестра юрлиц;
- идентификационный номер налогоплательщика;
- копии учредительных документов, заверенные нотариусом;
- документ, регламентирующий назначение руководящей должности;
- образцы подписей лиц, наделённых этим правом;
- копии паспорта лиц из предыдущего пункта;
- паспорт лица, на которое оформлена доверенность по открытию счёта.
Теоретически, отказаться от открытия расчетного счета для ООО можно, его оформление предприниматель выполняет по собственной инициативе.
Однако, при отсутствии расчетного счета для ООО допускается проведение сделок только с оплатой наличными. А сумма по каждому контракту при этом не может превышать 100 тысяч рублей (согласно постановления Банка России от 7 октября 2013 года).
И если сумма контракта будет выше, то оплату либо вовсе не удастся получить (точнее, это будет считаться нарушением закона со всеми исходящими последствиями), либо её придется «разбивать» на несколько более мелких платежей, на что далеко не каждый контрагент согласится.
Открытие расчетного счета для ООО дает возможность:
- автоматизировать процесс выплаты зарплаты сотрудникам коммерческой организации;
- установить платежный терминал для принятия оплаты с платежных карт клиентов (и виртуальный терминал также – таковые используются в интернет-магазинах);
- уплачивать все фискальные отчисления без посещения банка и налоговой (декларации также можно подавать в электронном виде, потребуется лишь зарегистрировать электронную подпись);
- проводить безналичные платежи с другими юридическими лицами на любые суммы (ограничения в 100 тысяч в этом случае не предусмотрено).
В общем, расчетный счет организации упрощает работу как для самих руководителей ООО, так и для налоговой. И хоть это не обязательный инструмент, без него полноценно вести бизнес будет затруднительно.
Где лучше открыть расчетный счет?
Выбирая банк, сейчас уже можно не ориентироваться на его территориальное расположение. Большинство финансовых учреждений обеспечивает интернет-банкинг, поэтому личные визиты в банк – достаточно редкое явление. Приоритет следует отдавать перечню предоставляемых услуг и тарифным ставкам за обслуживание и ведение банковского счета.
Кроме того, немаловажным фактором для заключения договора будет перечень продуктов, которые предлагает банк: овердрафт, возобновляемая или невозобновляемая кредитная линия, зарплатный проект.
Выбирая банк, следует тщательно изучить тарифные ставки за открытие и обслуживание счета, снятие и внесение наличных денег, проведение платежных поручений. Вся эта информация доступна на официальных сайтах банков. В битве за каждого клиента кредитные учреждения могут предлагать пониженные тарифы на обслуживание, бесплатную инкассацию или другие выгодные акции. При этом не следует слепо доверять рекламной информации, и лучше открывать счет в достаточно крупном банке с незапятнанной деловой репутацией.
Когда открытие расчетного счета является обязательным
Но есть ряд условий, при которых ООО не может вести деятельность без счета, иначе это повлечет наложение штрафных санкций на компанию. Такими условиями являются следующие:
- Расчеты между юридическими лицами и ИП по одному договору в сумме свыше 100 000 рублей. Если сумма оплаты по договору между ООО и ИП или ООО и ООО больше 100 000 рублей, то наличными такую оплату производить нельзя. Об этом условии сказано в шестом пункте Указаний Центрального банка РФ от 7октября 2013 года с номером 3073.
- Сумма наличных средств в кассе на конец рабочего дня выше установленного предприятием лимита остатка. В Указании Центрального банка РФ с номером 3210 от 11 марта 2014года сказано, что все денежные средств свыше установленного лимита должны быт сданы в банк на расчетный счет.
Важно! В настоящий момент предприятия, которые относятся к малому бизнесу, и индивидуальные предприниматели имеют право не рассчитывать и не устанавливать лимит остатка наличных денег в кассе. Следовательно и хранить в кассе такие хзяйствующие субъекты могут любую сумму денежных средств.
- В четвертом пункте Указаний Центрального банка РФ от 7октября 2013 года с номером 3073 указано, что банковские счета должны применяться хозяйственными субъектами при таких операциях как: договор аренды имущества, которое является недвижимым; операции с ценными бумагами, проведение азартных игр и выдача займов.