Транспортный налог калькулятор

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог калькулятор». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Для расчета транспортного налога на автомобили, вошедшие в перечень роскошных, применяется особая формула. За основу взята действующая схема расчета транспортного налога от 2003 года: количество лошадиных сил автомобиля умножается на налоговую ставку, которая привязана к мощности. Причем ставку каждый регион выбирает сам. Например, в Москве минимальная ставка пошлины составляет 12 руб. за 1 лошадиную силу — она применяется к машинам мощностью менее 100 лошадиных сил. С повышением мощности мотора растет и ставка. Автомобили мощнее 250 л. с. облагаются ставкой в 150 руб. за 1 л. с., машины мощностью от 225 до 250 л. с. имеют ставку 75 руб., а модели мощностью от 175 до 225 л. с. — ставку 65 руб. за 1 силу.

До начала 2023 года транспортный налог будут считать по-старому

Чтобы посчитать транспортный налог для любой машины, налоговая ставка умножается на мощность двигателя. В случае роскошных моделей эта сумма умножается еще на один показатель — коэффициент стоимости автомобиля.

1,1 –для автомобилей средней стоимостью от 3 до 5 млн руб., с года выпуска которых прошло не более трех лет; (действует в течение первого года владения, в последующие 2 года — 1);

2 — при средней стоимости автомобилей от 5 до 10 млн руб. и не более пяти лет с года выпуска;

3 — при средней стоимости автомобилей от 10 до 15 млн руб. и менее 10 лет с года выпуска, а также для автомобилей средней стоимостью от 15 млн руб. не старше 20 лет.

Значение имеет и возраст автомобиля. Согласно формуле, модели в категории 3-5 млн руб. облагаются повышенным налогом только первый год после приобретения, 5-10 млн — 5 лет, а 10-15 млн — 10 лет, а от 15 млн — 20 лет после даты производства.

Что будет, если не заплатить транспортный налог

Если начисленный налог не уплачен вовремя, он превращается в налоговую задолженность. На эту сумму начисляется пеня. Порядок расчета пени по налогам закреплен в Налоговом кодексе Штраф. Также налоговая может начислить штраф — 20%. А если докажет, что вы не уплатили или занизили налог умышленно, то начислят 40% от недоимки.

В дальнейшем налоговая пришлет извещение с требованием оплатить. Там будут указаны суммы недоимки, пеня и срок, до которого нужно погасить задолженность взыскание. Если не заплатить налог даже после требования, начнется процедура взыскания. Налоговая обратится в суд за судебным приказом. Это упрощенный порядок взыскания, когда не нужно вызывать налогоплательщика и запрашивать у него документы. Судья единолично рассматривает заявление налоговой и выносит судебный приказ. Он имеет силу исполнительного листа — например, его можно отнести в банк или к приставам, чтобы списать деньги со счета автособственника.

Ставка транспортного налога на автомобиль в Рязанской области за 2021 год

Наименование объекта налогообложения	Ставка (руб.)
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно	10
свыше 100 л. с. до 150 л. с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	20
свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	45
свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	75
свыше 250 л. с. (свыше 183,9 кВт)	150
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л. с. (до 14,7 кВт) включительно	4
свыше 20 л. с. до 35 л. с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно	6
свыше 35 л. с. до 100 л.с. (свыше 25,74 кВт до 73,55 кВт)	30
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	50
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 200 л. с. (до 147,1 кВт) включительно	30
свыше 200 л. с. (свыше 147,1 кВт)	60
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно	23
свыше 100 л. с. до 150 л. с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	32
свыше 150 л. с. до 200 л. с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	40
свыше 200 л. с. до 250 л. с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	60
свыше 250 л. с. (свыше 183,9 кВт)	85
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы)	25
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 50 л. с. (до 36,77 кВт) включительно	25
свыше 50 л. с. (свыше 36,77 кВт)	50
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно	70
свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт)	200
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно	200
свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт)	400
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно	250
свыше 100 л. с. (свыше 73,55 кВт)	500
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	130
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)	128
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)	102
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)	1020

Важно!

Ставки для легковых, грузовых автомобилей, автобусов и т.д.

НАИМЕНОВАНИЕ ОБЪЕКТА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ	МИНИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ	МАКСИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ	РАЗМЕР, РУБ.	ФЛ, ЮЛ, ИП
Автомобили легковые	100	10	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили легковые	100,01	150	20	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили легковые	150,01	200	45	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили легковые	200,01	250	75	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили легковые	250,01	150	ФЛ ЮЛ ИП
Мотоциклы и мотороллеры	20	4	ФЛ ЮЛ ИП
Мотоциклы и мотороллеры	20,01	35	6	ФЛ ЮЛ ИП
Мотоциклы и мотороллеры	35,01	100	30	ФЛ ЮЛ ИП
Мотоциклы и мотороллеры	100,01	50	ФЛ ЮЛ ИП
Автобусы	200	30	ФЛ ЮЛ ИП
Автобусы	200,01	60	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили грузовые	100	23	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили грузовые	100,01	150	32	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили грузовые	150,01	200	40	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили грузовые	200,01	250	60	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили грузовые	250,01	85	ФЛ ЮЛ ИП
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы)	25	ФЛ ЮЛ ИП
Снегоходы, мотосани	50	25	ФЛ ЮЛ ИП
Снегоходы, мотосани	50,01	50	ФЛ ЮЛ ИП
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства	100	70	ФЛ ЮЛ ИП
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства	100,01	200	ФЛ ЮЛ ИП
Яхты и другие парусно-моторные суда	100	200	ФЛ ЮЛ ИП
Яхты и другие парусно-моторные суда	100,01	400	ФЛ ЮЛ ИП
Гидроциклы	100	250	ФЛ ЮЛ ИП
Гидроциклы	100,01	500	ФЛ ЮЛ ИП
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	130	ФЛ ЮЛ ИП
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)	128	ФЛ ЮЛ ИП
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)	102	ФЛ ЮЛ ИП
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)	1020	ФЛ ЮЛ ИП

Региональные льготы (пенсионерам, многодетным, инвалидам)

Если в таблице не нашлось соответствующей категории — значит скорее всего для нее региональных льгот не существует.

КАТЕГОРИЯ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ, ДЛЯ КОТОРЫХ УСТАНОВЛЕНА ЛЬГОТА	СООТВЕТСТВУЮЩАЯ СТАТЬЯ (ПУНКТ) ЗАКОНА СУБЪЕКТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ	ОСНОВАНИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ЛЬГОТЫ	РАЗМЕР	ЕД. ИЗМ.	УСЛОВИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ЛЬГОТЫ	ФЛ, ЮЛ, ИП
Граждане, имеющие трех и более несовершеннолетних детей	Статья 10 пункт 25	Заявление о предоставлении льготы, свидетельства о рождении детей	100	%	Льгота применяется в отношении легковых автомобилей, мотоциклов и мотороллеров, грузовых автомобилей и тракторов — без ограничения мощности двигателя, автобусов с мощностью двигателя до 200 лошадиных сил включительно. Льгота предоставляется на одну единицу из указанных транспортных средств по выбору налогоплательщика, кроме автомобилей, в отношении которых налог исчисляется с применением коэффициентов в соответствии с пунктом 2 статьи 362 Налогового кодекса Российской Федерации	ФЛ ИП
Пенсионеры по старости, пенсионеры Вооруженных Сил и правоохранительных органов Российской Федерации, лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины)	Статья 10 пункт 26	Заявление о предоставлении льготы, удостоверение пенсионера или справка из уполномоченного органа (организации, учреждения)	100	%	Льгота применяется в отношении легковых автомобилей с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно или мотоциклов (мотороллеров) с мощностью двигателя до 45 лошадиных сил включительно. Льгота предоставляется на одну единицу из указанных транспортных средств по выбору налогоплательщика, кроме автомобилей, в отношении которых налог исчисляется с применением коэффициентов в соответствии с пунктом 2 статьи 362 Налогового кодекса Российской Федерации	ФЛ ИП
Инвалиды всех категорий	Статья 10 пункт 30	Заявление о предоставлении льготы, справка об установлении инвалидности	100	%	Льгота применяется в отношении легковых автомобилей с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно или мотоциклов (мотороллеров) с мощностью двигателя до 45 лошадиных сил включительно. Льгота предоставляется на одну единицу из указанных транспортных средств по выбору налогоплательщика, кроме автомобилей, в отношении которых налог исчисляется с применением коэффициентов в соответствии с пунктом 2 статьи 362 Налогового кодекса Российской Федерации	ФЛ ИП
Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации и граждане, награжденные орденами Славы трех степеней, и родители (супруги) погибших при исполнении служебных обязанностей Героев Советского Союза, Героев Российской Федерации	Статья 10 пункт 34	Заявление о предоставлении льготы, документы, подтверждающие право на льготу	100	%	Льгота применяется в отношении легковых автомобилей или мотоциклов (мотороллеров). Льгота предоставляется на одну единицу из указанных транспортных средств по выбору налогоплательщика, кроме автомобилей, в отношении которых налог исчисляется с применением коэффициентов в соответствии с пунктом 2 статьи 362 Налогового кодекса Российской Федерации	ФЛ ИП
Организации всех организационно-правовых форм, осуществляющие производственную или научную деятельность	Статья 10 пункт 11	Заявление налогоплательщика-организации о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу и (или) земельному налогу. Документы (устав (положение) организации, установленная действующим законодательством бухгалтерская, статистическая отчетность и т.п.), подтверждающие право на льготу.	100	%	Льгота применяется если средняя списочная численность работающих инвалидов более 50 процентов от общей численности работающих, по данным отчета за предшествующий финансовый год. Льгота не распространяется на организации, признанные банкротами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, а также имеющие недоимку по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственные внебюджетные фонды на конец налогового периода, в котором предоставлена налоговая льгота. Льгота не применяется для автомобилей, в отношении которых налог исчисляется с применением коэффициентов в соответствии с пунктом 2 статьи 362 Налогового кодекса Российской Федерации.Налогоплательщики — юридические лица, применяющие налоговые льготы предоставляют отчет в уполномоченный центральный исполнительный орган государственной власти Рязанской области, осуществляющий исполнительно-распорядительную деятельность на территории Рязанской области в сфере транспорта, использования автомобильных дорог и осуществления дорожной деятельности.	ЮЛ
Некоммерческие организации, осуществляющие физкультурно-оздоровительную деятельность, деятельность в области спорта, туризма, зарегистрированные в налоговых органах на территории Рязанской области, а также организации, основным видом экономической деятельности которых является осуществление деятельности детских лагерей на время каникул	Статья 10 пункт 20	Заявление налогоплательщика-организации о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу и (или) земельному налогу. Документы (устав (положение) организации, установленная действующим законодательством бухгалтерская, статистическая отчетность и т.п.), подтверждающие право на льготу.	100	%	Льгота не распространяется на организации, признанные банкротами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, а также имеющие недоимку по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственные внебюджетные фонды на конец налогового периода, в котором предоставлена налоговая льгота. Льгота не применяется для автомобилей, в отношении которых налог исчисляется с применением коэффициентов в соответствии с пунктом 2 статьи 362 Налогового кодекса Российской Федерации. Налогоплательщики — юридические лица, применяющие налоговые льготы предоставляют отчет в уполномоченный центральный исполнительный орган государственной власти Рязанской области, осуществляющий исполнительно-распорядительную деятельность на территории Рязанской области в сфере транспорта, использования автомобильных дорог и осуществления дорожной деятельности. .	ЮЛ
Общественные организации ветеранов боевых действий, не занимающиеся предпринимательской деятельностью	Статья 10 пункт 22	Заявление налогоплательщика-организации о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу и (или) земельному налогу. Документы (устав (положение) организации, установленная действующим законодательством бухгалтерская, статистическая отчетность и т.п.), подтверждающие право на льготу.	100	%	Льгота не распространяется на организации, признанные банкротами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, а также имеющие недоимку по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственные внебюджетные фонды на конец налогового периода, в котором предоставлена налоговая льгота. Льгота не применяется для автомобилей, в отношении которых налог исчисляется с применением коэффициентов в соответствии с пунктом 2 статьи 362 Налогового кодекса Российской Федерации. Налогоплательщики — юридические лица, применяющие налоговые льготы предоставляют отчет в уполномоченный центральный исполнительный орган государственной власти Рязанской области, осуществляющий исполнительно-распорядительную деятельность на территории Рязанской области в сфере транспорта, использования автомобильных дорог и осуществления дорожной деятельности. .	ЮЛ
Общественные организации инвалидов	Статья 10 пункт 31	Заявление налогоплательщика-организации о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу и (или) земельному налогу. Документы (устав (положение) организации, установленная действующим законодательством бухгалтерская, статистическая отчетность и т.п.), подтверждающие право на льготу.	100	%	Соблюдение налогоплательщиком порядка реализации Закона Рязанской области «О налоговых льготах», изложенного в приложении к данному Закону. Льгота не распространяется на организации, признанные банкротами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, а также имеющие недоимку по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственные внебюджетные фонды на конец налогового периода, в котором предоставлена налоговая льгота. Льгота не применяется для автомобилей, в отношении которых налог исчисляется с применением коэффициентов в соответствии с пунктом 2 статьи 362 Налогового кодекса Российской Федерации. Налогоплательщики — юридические лица, применяющие налоговые льготы предоставляют отчет в уполномоченный центральный исполнительный орган государственной власти Рязанской области, осуществляющий исполнительно-распорядительную деятельность на территории Рязанской области в сфере транспорта, использования автомобильных дорог и осуществления дорожной деятельности. .	ЮЛ
Организации, оказывающие услуги по перевозке пассажиров транспортом общего пользования	Статья 10 пункт 32	Заявление налогоплательщика-организации о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу и (или) земельному налогу. Документы (устав (положение) организации, установленная действующим законодательством бухгалтерская, статистическая отчетность и т.п.), подтверждающие право на льготу.	100	%	Льгота не применяется для организаций, оказывающих услуги по перевозке пассажиров легковыми таксомоторами и автобусами вместимостью до 15 пассажиров включительно. Льгота применяется для организаций, оказывающих услуги по перевозке пассажиров, по тарифам за проезд, установленным соответствующими органами государственной власти или органами местного самоуправления, при условии предоставления мер социальной поддержки по оплате проезда, предусмотренных законодательством Российской Федерации и Рязанской области. Льгота не распространяется на организации, признанные банкротами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, а также имеющие недоимку по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственные внебюджетные фонды на конец налогового периода, в котором предоставлена налоговая льгота. Льгота не применяется для автомобилей, в отношении которых налог исчисляется с применением коэффициентов в соответствии с пунктом 2 статьи 362 Налогового кодекса Российской Федерации.Налогоплательщики — юридические лица, применяющие налоговые льготы предоставляют отчет в уполномоченный центральный исполнительный орган государственной власти Рязанской области, осуществляющий исполнительно-распорядительную деятельность на территории Рязанской области в сфере транспорта, использования автомобильных дорог и осуществления дорожной деятельности.	ЮЛ
Организации и физические лица — главы крестьянских (фермерских) хозяйств, занимающиеся производством сельскохозяйственной продукции	Статья 10 пункт 33	Для организации — заявление налогоплательщика-организации о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу и (или) земельному налогудокументы (устав (положение) организации, установленная действующим законодательством бухгалтерская отчетность, и др.), подтверждающие право на льготу. Для физических лиц — глав крестьянских (фермерских) хозяйств — заявление о предоставлении льготы, документы (соглашение о создании данного хозяйства, перечень объектов, входящих в состав имущества данного хозяйства, и др.), подтверждающие принадлежность этих транспортных средств к имуществу данного крестьянского (фермерского) хозяйства.	100	%	Если удельный вес выручки от реализации которой за предшествующий налоговый период составил не менее 70 процентов в общей сумме выручки. Льгота применяется в отношении самолетов и вертолетов, зарегистрированных на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемых при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции, легковых автомобилей, мотоциклов и мотороллеров, автобусов, грузовых автомобилей, не подпадающих под действие подпункта 5 пункта 2 статьи 358 части второй Налогового кодекса Российской Федерации. В отношении легковых автомобилей с мощностью двигателя свыше 150 лошадиных сил льгота предоставляется на одно транспортное средство по выбору налогоплательщика. Льгота не распространяется на организации, признанные банкротами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, а также имеющие недоимку по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственные внебюджетные фонды на конец налогового периода, в котором предоставлена налоговая льгота. Льгота не применяется для автомобилей, в отношении которых налог исчисляется с применением коэффициентов в соответствии с пунктом 2 статьи 362 Налогового кодекса Российской Федерации.Налогоплательщики — юридические лица, применяющие налоговые льготы предоставляют отчет в уполномоченный центральный исполнительный орган государственной власти Рязанской области, осуществляющий исполнительно-распорядительную деятельность на территории Рязанской области в сфере транспорта, использования автомобильных дорог и осуществления дорожной деятельности.	ФЛ ЮЛ ИП
Получатели государственной поддержки, осуществляющие реализацию особо значимых инвестиционных проектов	Статья 10 пункт 39	Заявление налогоплательщика о предоставлении налоговой льготы. Документы (устав (положение) организации, инвестиционное соглашение), подтверждающие право на льготу	100	%	Льгота применяется в отношении транспортных средств, которые определены инвестиционным соглашением, заключенным в соответствии с Законом Рязанской области «О государственной поддержке инвестиционной деятельности на территории Рязанской области», на срок, установленный инвестиционным соглашением.Льгота не распространяется на организации, признанные банкротами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, а также имеющие недоимку по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственные внебюджетные фонды на конец налогового периода, в котором предоставлена налоговая льгота. Льгота не применяется для автомобилей, в отношении которых налог исчисляется с применением коэффициентов в соответствии с пунктом 2 статьи 362 Налогового кодекса Российской Федерации. В случае принятия Правительством Рязанской области решения о приостановлении или прекращении государственной поддержки, решения о прекращении статуса управляющей компании инвестиционного парка, решения о прекращении статуса резидента инвестиционного парка право на освобождение от уплаты авансовых платежей в текущем налоговом периоде и уплаты налога по итогам налогового периода, утрачиваются ими с 1-го числа отчетного (налогового) периода, в котором Правительством Рязанской области принято соответствующее решение, предусмотренное настоящим пунктом. В случае принятия Правительством Рязанской области решения о возобн��влении государственной поддержки освобождение от уплаты авансовых платежей в текущем налоговом периоде и уплаты налога по итогам налогового периода, применяются организациями, начиная с 1-го числа отчетного периода, следующего за отчетным (налоговым) периодом, в котором Правительством Рязанской области принято решение, предусмотренное настоящим пунктом. Налогоплательщики — юридические лица, применяющие налоговые льготы предоставляют отчет в уполномоченный центральный исполнительный орган государственной власти Рязанской области, осуществляющий исполнительно-распорядительную деятельность на территории Рязанской области в сфере транспорта, использования автомобильных дорог и осуществления дорожной деятельности	ЮЛ ИП
Организации, имеющие статус резидентов территории опережающего социально-экономического развития в соответствии с Федеральным законом «О территориях опережающего социально-экономического развития в Российской Федерации»	Статья 10 пункт 39.1	Заявление налогоплательщика-организации о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу и (или) земельному налогу. Документы (устав (положение) организации, установленная действующим законодательством бухгалтерская, статистическая отчетность и т.п.), подтверждающие право на льготу.	100	%	Льгота применяется в отношении организаций, отвечающих требованиям пункта 1 статьи 284.4 части второй Налогового кодекса Российской Федерации, на 10 последовательных налоговых периодов, начиная с налогового периода, в котором организация включена в реестр резидентов территории опережающего социально-экономического развития. Льгота не применяется для автомобилей, в отношении которых налог исчисляется с применением коэффициентов в соответствии с пунктом 2 статьи 362 Налогового кодекса Российской Федерации.	ЮЛ
Организации и физические лица в отношении мотоциклов, мотороллеров, легковых автомобилей, грузовых автомобилей, автобусов, тракторов, оснащенных исключительно электрическими двигателями,	Статья 10 пункт 39.2	Заявление налогоплательщика-организации о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу и (или) земельному налогу. Документы (устав (положение) организации, установленная действующим законодательством бухгалтерская, статистическая отчетность и т.п.), подтверждающие право на льготу.	100	%	Льгота распространяется на налоговые периоды 2020, 2021, 2022, 2023, 2024 годов. Льгота не применяется для автомобилей, в отношении которых налог исчисляется с применением коэффициентов в соответствии с пунктом 2 статьи 362 Налогового кодекса Российской Федерации. Льгота не распространяется на организации, признанные банкротами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, а также имеющие недоимку по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственные внебюджетные фонды на конец налогового периода, в котором предоставлена налоговая льгота.	ФЛ ЮЛ ИП
Налогоплательщики-организации в отношении автобусов, оснащенных газобалонным оборудованием и (или) имеющих тип двигателя «газовый»	Статья 10.3	Заявление налогоплательщика-организации о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу и (или) земельному налогу. Документы (устав (положение) организации, установленная действующим законодательством бухгалтерская, статистическая отчетность и т.п.), подтверждающие право на льготу.	50	%	Организации освобождаются от уплаты авансовых платежей по транспортному налогу в текущем налоговом периоде и транспортного налога по итогам налогового периода. в размере 50 процентов от суммы налога, исчисленной по ставкам, установленным статьей 2 Закона Рязанской области от 22 ноября 2002 года N 76-ОЗ «О транспортном налоге на территории Рязанской области». Льгота распространяется на налоговые периоды 2020, 2021, 2022, 2023, 2024 годов. Льгота не распространяется на организации, признанные банкротами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, а также имеющие недоимку по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственные внебюджетные фонды на конец налогового периода, в котором предоставлена налоговая льгота.	ЮЛ

Таблица налоговых ставок в Рязанской области за 2021 год

Рассчитав налог, представители ЮЛ разделяют его на четыре равные части, три из которых вносятся в виде авансовых платежей по итогам 1 — 3 кварталов (не позднее последнего дня следующего месяца). Данный документ детализирует информацию по каждому объекту налогообложения, отображает общую сумму к оплате. В нем указаны реквизиты, по которым необходимо перевести денежные средства до 1 декабря.

Льготы по оплате транспортного налога есть и у юридических лиц, например, в Москве от него освобождены компании, занимающиеся перевозкой пассажиров в городе. Нулевая ставка действует и для агентов особых экономических зон.

В первую очередь надо отметить, что транспортный налог является региональным налогом и в каждой области его величина для разных категорий транспорта может отличатся достаточно сильно. Налогоплательщики регулярно возмущаются по поводу уплаты данного вида сбора, считая его расчет несправедливым, а начисленные сумму – слишком высокой для семей со средним достатком. Возможно, именно поэтому, надеясь на торжество справедливости, в народе с завидной периодичностью ходят слухи об отмене транспортного налога для физических лиц.

Транспортный налог рязань 2021 льготы пенсионерам

• Органы местного самоуправления муниципальных образований Рязанской области.
• Казенные и бюджетные учреждения, созданные органами местного самоуправления муниципальных образований Рязанской области, финансируемые из местных бюджетов на основе бюджетной сметы и (или) в виде субсидий на выполнение муниципального задания. Налоговые льготы, установленные данным пунктом не применяются в отношении транспортных средств, используемых исключительно в целях предпринимательской деятельности.
• Организации всех организационно-правовых форм, осуществляющие производственную или научную деятельность, со среднесписочной численностью работающих инвалидов более 50 процентов от общей численности работающих, по данным отчета за предшествующий финансовый год.
• Некоммерческие организации, осуществляющие физкультурно-оздоровительную деятельность, деятельность в области спорта, туризма, зарегистрированные в налоговых органах на территории Рязанской области, а также организации, основным видом экономической деятельности которых является осуществление деятельности детских лагерей на время каникул.
• Общественные организации ветеранов боевых действий, не занимающиеся предпринимательской деятельностью.
• Общественные организации инвалидов.
• Организации, оказывающие услуги по перевозке пассажиров транспортом общего пользования (за исключением перевозки пассажиров легковыми таксомоторами и автобусами вместимостью до 15 пассажиров включительно) по тарифам за проезд, установленным соответствующими органами государственной власти или органами местного самоуправления, при условии предоставления мер социальной поддержки по оплате проезда, предусмотренных законодательством Российской Федерации и Рязанской области.
• Автономные учреждения, осуществляющие на территории Рязанской области деятельность по выполнению работ, оказанию услуг в целях реализации полномочий органов местного самоуправления муниципальных образований Рязанской области в сферах дошкольного образования, дополнительного образования детей, культуры, физической культуры и спорта, средств массовой информации в отношении транспортных средств, входящих в состав имущества, закрепленного за ними учредителями на праве оперативного управления, либо приобретенного автономными учреждениями за счет средств, выделенных им учредителями на приобретение такого имущества, за исключением имущества, сданного в аренду с согласия учредителей.
• Общественные объединения пожарной охраны.

«Пенсионерам, в том числе работающим, не надо платить налоги на недвижимость, — говорит адвокат Оксана Грикевич. — Льгота распространяется на одну квартиру или комнату, дачу и гараж. Когда в собственности две квартиры (или доли в них), пенсионер должен сам выбрать, за какую не будет получать льготу. Если не знали о своём праве и заплатили, идите в налоговую — деньги должны вернуть. Существуют и другие налоговые льготы. Например, если пенсионер покупает дачу или квартиру, государство может вернуть до 260 тыс. руб. Эта льгота называется имущественным вычетом. Но она актуальна лишь для работающих пенсионеров и тех, кто вышел на пенсию недавно и перед покупкой имел заработок. Льготы на земельный и транспортный налоги устанавливают местные власти, и, к сожалению, во многих регионах пенсионеры их лишены. В Санкт-Петербурге пенсионеры не платят транспортный налог за 1 отечественный автомобиль до 150 лошадиных сил, а в Новосибирске на такую же машину дают лишь скидку по налогу в 20%».

Как оформляется льгота: схема действий

Каждый человек должен понимать, что все льготы и привилегии носят исключительно заявительный характер. Не исключение и налоговая льгота пенсионерам на транспортный налог.

Интересная информация: Льготы на проезд пенсионерам в общественном транспорте: электричке, поезде

Для оформления привилегий необходимо придерживаться следующего порядка действий:

1. Рекомендуется уточнять о наличии льготы по уплате, предоставляемой на транспортный налог для пенсионеров в регионе проживания одним из способов:

• лично обратившись в ИФНС;
• посетив официальный сайт инспекции;
• по телефону.

Транспортный налог в Рязанской области

Есть некоторые категории физических лиц, которые полностью освобождаются от данного налога. Стоит заметить, что льгота распространяется лишь на одно ТС определенной категории. К примеру, если в вашей семье имеются две легковых машины, мотоцикл и трактор, то налог платить нужно будет только на одну легковую машину, при условии, что у вас имеется льгота и вы можете подтвердить это документально.

• многодетные родители или усыновители (свыше 3-х детей, которые не старше 18-ти лет) — 100% льготы на все категории транспорта, мощность двигателя которого не превосходит 200 л.с.;
• пенсионеры по возрасту, военнослужащие и пенсионеры МВД не платят за свой автотранспорт, двигатели которого не превышают 150 л.с. и для мототехники до 45 л.с. по мощности;
• инвалиды всех категории получают те же льготы, что и пенсионеры;
• герои СССР и РФ, ветераны ВОВ, ветераны других конфликтов или же их родители — без ограничения мощности.

Ставка транспортного налога в Рязани и Рязанской области за 2016 год.

Название объекта обложения транспортным налогом	Ставка транспортного налога (в р.)
Легковые авто при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 100 лошадиных сил (от 73,55 кВт) включительно	10
· 100 — 150 лошадиных сил (73,55 — 110,33 кВт) включительно	20
· 150 — 200 лошадиных сил (110,33 — 147,1 кВт) включительно	45
· 200 — 250 лошадиных сил (147,1 — 183,9 кВт) включительно	75
· более 250 лошадиных сил (более 183,9 кВт)	150
Мотоциклы и мотороллеры при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 20 лошадиных сил (менее 14,7 кВт) включительно	4
· 20 — 35 лошадиных сил (14,7 — 25,74 кВт) включительно	6
· от 35 лошадиных сил (от 25,74 кВт)	15
Автобусы при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 200 лошадиных сил (менее 147,1 кВт) включительно	30
· более 200 лошадиных сил (более 147,1 кВт)	60
Грузовые авто при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	23
· 100 — 150 лошадиных сил (73,55 — 110,33 кВт) включительно	32
· 150 — 200 лошадиных сил (110,33 — 147,1 кВт) включительно	40
· 200 — 250 лошадиных сил (147,1 — 183,9 кВт) включительно	60
· более 250 лошадиных сил (более 183,9 кВт)	85
Прочие самоходные ТС, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиных сил)	25
Снегоходы, мотосани при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 50 лошадиных сил (менее 36,77 кВт) включительно	25
· более 50 лошадиных сил (более 36,77 кВт)	50
Катера, моторные лодки и прочие водные ТС при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	51
· более 100 лошадиных сил (от 73,55 кВт)	102
Яхты и прочие парусно-моторные суда при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	102
· более 100 лошадиных сил (более 73,55 кВт)	204
Гидроциклы при мощности двигателя (с каждой лошадиных сил):
· менее 100 лошадиных сил (менее 73,55 кВт) включительно	128
· более 100 лошадиных сил (более 73,55 кВт)	255
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых вычисляется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	102
Самолеты, вертолеты и прочие воздушные суда, обладающие двигателями (с каждой лошадиных сил)	128
Самолеты, которые имеют реактивные двигатели (с каждого кг силы тяги)	102
Прочие водные и воздушные ТС, которые не имеют двигателей (с единицы ТС)	1020

Налоги, декларации и справки НДФЛ, заполнение бланков, образцы заполнения других налоговых документов. Налоги

Налоговый калькулятор — Расчет транспортного налога

Несмотря на то, что ЮЛ обязаны производить расчет налога самостоятельно, особенных трудностей это вызвать не долго. Важно помнить лишь, что налог не оплачивается за те месяцы, когда ЮЛ владело ТС менее 50% дней. Кроме того, нельзя упускать и сам коэффициент времени владения. Он равен количеству месяцев, когда транспорт был зарегистрирован на плательщика, к 12.

Рассчитав налог, представители ЮЛ разделяют его на четыре равные части, три из которых вносятся в виде авансовых платежей по итогам 1 — 3 кварталов (не позднее последнего дня следующего месяца).

Последний, четвертый, платеж должен быть перечислен уже в новом году, но не позднее 1 марта.

Срок уплаты транспортного налога для юрлиц в 2022 году:

• за 2021 год — не позднее 1 марта 2022 года
• за 1 квартал 2022 года — не позднее 2 мая 2022 года
• за 2 квартал 2022 года (6 месяцев) — не позднее 1 августа 2022 года
• за 3 квартал 2022 года (9 месяцев) — не позднее 31 октября 2022 года
• за 4 квартал и весь 2022 год — не позднее 1 марта 2023 года

Льготы для налогоплательщиков в Рязанской области установлены законом № 68 от 29.04.1998 г.

Данный акт предусматривает возможность использования пониженных налоговых ставок для следующих ЮЛ:

• органов местного самоуправления;
• казенных и бюджетных учреждений, финансируемых их регионального или местных бюджетов;
• некоммерческих организаций, деятельность которых осуществляется в сфере туризма, физкультуры, спорта;
• общественных организаций ветеранов;
• ЮЛ, занимающихся организацией пассажирских перевозок на общественном транспорте;
• ЮЛ и КФХ, осуществляющих производство с/х товаров;
• автономных учреждений, которые в регионе реализуют полномочия муниципальных образований в сфере образования, культуры, спорта;
• общественных объединений пожарной охраны;
• предприятий, реализующих значимые инвестиционные проекты.

Платежи осуществляют владельцы следующих видов транспорта:

• автомобили (грузовики и легковые);
• автобусы;
• мотоциклы;
• мотороллеры;
• квадрокоптеры весом свыше 30 кг;
• воздушный и водный транспорт;
• самоходные и гусеничные машины.

Транспортный налог в Рязанской области

Физические и юридические лица вправе подать заявление на предоставление льгот по уплате налога при наличии оснований.

Список автомобилей, не облагаемых налогом:

• полученные на линии соцзащиты;
• адаптированные для инвалидов;
• весельные лодки;
• сельскохозяйственная техника, зарегистрированная на владельца сельскохозяйственного предприятия;
• ряд речных и морских судов.

Собственники угнанных автомобилей временно освобождаются от уплаты налога. При возвращении машины начисления возобновляются. Доплачивать налог за пропущенный срок не требуется. Старые автомобили (выпущенные до 1994) не попадают под льготное налогообложение. Из-за несоответствия экологическим нормам допустимо применение повышающего коэффициента.

Список льготников на федеральном уровне, освобождаемых от уплаты налога:

1. Инвалиды I и II группы, их родители, попечители и опекуны.
2. Собственники автомобилей мощностью менее 70 л. с.
3. Многодетные семьи, матери или отцы-одиночки.
4. Жертвы радиации (ликвидаторы техногенных катастроф, участники испытаний ядерного оружия или космической техники и пр.).
5. Герои СССР и РФ.
6. Награжденные Орденом Славы (независимо от степени).
7. Бывшие узники концентрационных лагерей, гетто и пр.
8. Ветераны и инвалиды ВОВ, ветераны и инвалиды боевых действий.

Льгота распространяется на одно транспортное средство мощностью менее 200 л. с. (за исключением снегоходов и мотосаней). Оформить льготу могут только владельцы автомобиля, а не члены его семьи. Если в многодетной семье автомобиль есть у матери и отца, то льготу разрешено оформить только одному. Если у льготника в собственности несколько автомобилей, то гражданин вправе самостоятельно выбрать объект налогообложения. Если у льготника 2 машины и 2 основания для получения льготы, то льгота распространяется на одно транспортное средство по выбору. Льготник получает льготы в соответствии с регионом прописки, а не по месту проживания.

Региональные власти пользуются списком льготников на федеральном уровне. Правительства субъектов РФ вправе расширить перечень. Чаще всего в список региональных льготников попадают:

• пенсионеры (полное освобождение от налога или уменьшение ставки);
• ветераны труда.

Точный список льгот легко узнать на региональном сайте ФНС.

Помимо перечисленных выше оснований для получения льготы региональные власти вправе уменьшать транспортный налог для юрлиц, которые:

1. используют труд инвалидов;
2. поддерживают коренные промыслы малых народов;
3. осуществляют пассажироперевозки;
4. поддерживают традиционные для региона сферы деятельности (кожевенное производство, сельское хозяйство и пр.).

Также льготы могут предоставить общественным или религиозным объединениям. На сегодня 73 региона из 85 готовы предоставить льготы по письменному заявлению организации.

Спецтранспорт (машины скорой помощи, санитарная авиация, автомобили органов исполнительной власти) не подлежат налогообложению.

Физлица платят налог раз в год (в кассе банка, в терминале, в онлайн-банке, на Госуслугах или на сайте ФНС). Срок зафиксирован в НК РФ — до 1-го декабря. Разрешена уплата частями. В случае опоздания с уплатой полной суммы пени начисляют только на сумму недоимки.

Налоговые ставки в разных регионах России отличаются, и это вполне объяснимо. В разных уголках страны заработные платы и количество используемых автомобилей различно, поэтому и расходы на восстановление дорог и оплату работы сотрудников ГИБДД неодинаковы. Например, транспортный налог в Рязани намного меньше, чем в столице, так как уровень зарплат и загруженность дорог абсолютно разные.

Законодательство РФ регулирует подобные расхождения по величине ставок, так как 2020 году она не должна отличаться более чем в 10 раз. Кроме этого, величина налога зависит от мощности двигателя и категории транспортного средства и срока владения автомобилем на протяжении года. Например, за авто приобретенное в мае нужно будет заплатить за период с мая по декабрь текущего года.

Для автомобилей стоимостью от 3-х млн. руб. введен дополнительный коэффициент, размер которого, в зависимости от показателей авто и места регистрации, составляет от 1,1 до 3. Эти данные можно узнать в индивидуальном порядке, воспользовавшись электронным калькулятором налога на транспорт.

Транспортный налог для пенсионеров в рязанской области

Льгота касается самолетов и вертолетов, которые используются при с/х работах для производства с/х продукции, автомобилей легковых, мотоциклов и мотороллеров, автобусов, грузовых автомобилей, не подпадающих под действие пп. 5 п. 2 ст. 358 ч. 2 НК РФ, если удельный вес выручки от реализации произведенной с/х продукции за прошедший налоговый период составил минимум 70 % в общей сумме выручки. Соблюдение плательщиком налогов — организацией порядка реализации Закона Рязанской обл. «О налоговых льготах», изложенного в приложении к данному Закону.

• сумма налога рассчитывается налоговой суммой. Физические лица получают уведомление, где указывается налог. Если обнаружена ошибка, человек должен подойти в налоговую и подать заявление на пересчет;
• кроме суммы налога в уведомлении прописываются недоплаты, пени, штрафы и переплаты по налогу за прошлый период;
• физические лица, проживающие в Рязани, обязаны заплатить транспортный налог дл 1 декабря каждого года;
• если машина была куплена в 2022 году, сумма налога будет рассчитана с учетом времени владения. Если гражданин является собственником меньше 12 месяцев, налог будет меньше;
• граждане не платят налоги за угнанную машину. Для этого требуется подойти в ГИБДД и заполнить заявление.

Похожие записи:

• Как изменится УСН с 2023 года
• Удостоверение и статус многодетной семьи в 2023 году
• Режим тишины в Москве 2024 время